चांगली चालणारी फर्म तिचे अल्प-मुदतीचे कर्ज आणि चालू आणि भविष्यातील परिचालन खर्च तिच्या खेळत्या भांडवलाच्या व्यवस्थापनाद्वारे व्यवस्थापित करते, ज्याचे घटक यादी, प्राप्त करण्यायोग्य खाती, देय खाती आणि रोख आहेत.